Strategic Wealth Planning · Propriétaires étrangers d’actifs espagnols
Planification patrimoniale stratégique pour non-résidents détenant un patrimoine important en Espagne : structures sociétaires, résidence fiscale, succession, coordination transfrontalière entre l’Espagne et votre pays. Nous pilotons le processus avec des conseillers fiscaux et des avocats partenaires spécialisés.
Ce n’est pas un service pour tout le monde. Il a du sens pour un patrimoine substantiel ou une situation complexe — et quand il n’est pas rentable, nous le disons.
Des schémas récurrents. En général pas par négligence, mais faute de quelqu’un de compétent des deux côtés de la frontière.
Acheter un bien important en nom propre, sans évaluer si une SL espagnole, une holding dans votre pays ou une structure hybride réduirait la charge d’impôt sur la fortune, de plus-value et de succession. La plupart de nos premiers audits révèlent des optimisations perdues dès le départ.
Cataluña, les Baléares, l’Andalousie, Madrid et la Comunidad Valenciana traitent l’impôt sur la fortune très différemment : certaines appliquent d’importants abattements régionaux, d’autres une charge nettement plus lourde. Le même montage peut coûter des sommes très différentes selon l’endroit où sont les actifs et selon l’exercice — et cela se lit avec l’impôt d’État de solidarité sur les grandes fortunes (ITSGF) au-delà de 3 M€.
Des héritiers résidant dans votre pays qui héritent d’un bien espagnol paient en Espagne (Impuesto sobre Sucesiones), puis demandent un crédit d’impôt chez eux. Sans anticipation, il existe des cas où la charge cumulée dépasse 30 % de la valeur transmise.
La différence entre une déclaration bien faite et une stratégie bien conçue, sur un patrimoine espagnol substantiel, peut représenter dans les cas les plus complexes des dizaines de milliers d’euros par an d’exposition fiscale. Combien en est récupérable dans votre cas, seul un audit peut le dire : il existe pour établir si et combien il vaut la peine d’agir, pas pour promettre une économie.
Nous ne vendons pas une formule unique. Vous assemblez le niveau d’intervention qui correspond à la complexité de votre cas.
Audit initial
2 500 €
une seule fois
Un diagnostic complet de votre exposition actuelle
Strategic Planning
à partir de 5 000 €
sur devis, selon la complexité
Mise en œuvre des structures identifiées par l’audit
Advisory annuel
à partir de 3 500 €
/an
Conseil continu pour les patrimoines qui évoluent
Seuils, abattements et taux changent selon la communauté autonome et selon l’exercice. Ce tableau existe pour montrer pourquoi la planification compte ; il ne remplace pas une simulation fiscale sur votre propre cas.
Chiffres indicatifs, variables selon la communauté autonome et l’exercice et susceptibles d’évoluer — à vérifier et à simuler au cas par cas. À lire avec l’impôt d’État de solidarité sur les grandes fortunes (ITSGF) au-delà de 3 M€.
| Communauté | Seuil indicatif | Orientation sur l’impôt sur la fortune |
|---|---|---|
| Madrid | 700 000 € | Abattement régional important |
| Andalousie | 700 000 € | Régime allégé / transitoire |
| Murcia | 700 000 € | Abattement introduit récemment |
| Comunidad Valenciana | 500 000 € | Taux progressifs (à titre indicatif 0,25-3,5 %) |
| Cataluña | 500 000 € | Fiscalité du patrimoine nettement plus élevée |
| Baléares | 700 000 € | Taux progressifs (à titre indicatif 0,28-3,45 %) |
| Aragón | 700 000 € | Taux progressifs (à titre indicatif 0,2-3,4 %) |
| Autres communautés | 700 000 € | Régime d’État par défaut |
Remarque : ce domaine bouge. Le débat sur l’harmonisation fiscale entre communautés autonomes pourrait modifier ces seuils dans les prochaines années. Notre Advisory annuel suit les changements et les lit au regard de votre propre situation.
Les abattements régionaux ne sont pas le mot de la fin. Pour un patrimoine net supérieur à environ 3 M€, il faut aussi compter avec l’Impuesto Temporal de Solidaridad de las Grandes Fortunas (ITSGF, Modelo 718) : un impôt d’État qui interagit avec l’impôt régional sur la fortune et peut, en pratique, réduire ou annuler le bénéfice des abattements locaux. C’est l’une des raisons pour lesquelles « les communautés à impôt zéro » est un raccourci trompeur, et pourquoi une vraie simulation est nécessaire.
Vous voulez une carte précise de votre exposition ?
Audit 2 500 € : un rapport technique avec une estimation de la marge d’optimisation réelle — lorsqu’elle existe. Délais fixés dans le devis.
Cas anonymisés et indicatifs, construits sur des schémas qui reviennent dans notre réseau. Chaque résultat est une simulation indicative avant mise en œuvre, pas un résultat garanti : la marge réelle ne peut être chiffrée qu’après l’audit sur le cas réel.
Profil
Revenus élevés, deux biens à Marbella, patrimoine espagnol de 1,2 M€.
Situation de départ
Biens détenus en indivision, actifs en Andalousie.
Intervention
Audit + Advisory annuel.
Résultat
Le régime allégé andalou peut déjà rendre l’exposition actuelle efficace : dans des cas comme celui-ci, l’audit le confirme et déplace l’attention vers le suivi des évolutions législatives et vers la succession transfrontalière. Simulation indicative, pas un résultat garanti.
Profil
Fondateur d’une PME à l’étranger, résidence secondaire à Majorque + un appartement d’investissement à Madrid, patrimoine espagnol de 3,2 M€.
Situation de départ
Tout détenu en nom propre.
Intervention
Audit + Strategic Planning (une SL espagnole de gestion + holding, évaluées pour leur substance économique réelle) + Advisory annuel.
Résultat
L’analyse vise à réduire la charge annuelle récurrente (impôt sur la fortune + plus-value future) par la structuration et la réallocation. La marge réelle est chiffrée dans une simulation avant mise en œuvre et dépend du montage : elle n’est pas garantie à l’avance.
Profil
Un family office gérant des actifs transfrontaliers pour une famille HNWI, avec une exposition espagnole répartie entre Cataluña, l’Andalousie et les Baléares.
Situation de départ
Une holding espagnole existante, structure héritée, jamais optimisée.
Intervention
Audit + Strategic Planning + Advisory annuel dédié + coordination permanente avec le family office.
Résultat
L’objectif : réaligner l’allocation des actifs entre communautés autonomes et bâtir un plan de succession transfrontalier cohérent. L’ampleur du bénéfice dépend du montage de départ et est estimée dans une simulation indicative ; ce n’est pas une garantie.
Votre cas ne ressemble à aucun de ceux-là ? La plupart de nos audits portent sur des situations hybrides, hors standard.
Demander un appel de découverte gratuitLes trois formules sont indépendantes mais s’enchaînent. La plupart des clients commencent par l’audit.
L’audit ne promet pas une économie : il établit s’il vaut la peine d’agir et estime la marge réelle. Si votre situation est déjà efficace, le rapport le dit.
Un diagnostic complet de votre exposition actuelle
une seule fois
Adapté à
Pour qui ne sait pas encore si structurer est rentable
Délai
Délais fixés dans le devis
Mise en œuvre des structures identifiées par l’audit
sur devis, selon la complexité
Adapté à
Pour qui a déjà la vision d’ensemble et veut exécuter
Délai
Délais fixés dans le devis
Conseil continu pour les patrimoines qui évoluent
/an
Adapté à
Disponible après un audit ou une mission de planification
Délai
En continu
Modelo 210, IRNR, la déclaration annuelle : la conformité courante relève de la formule fiscale Investisseur, à partir de 1 500 €/an. Cette page parle de planification patrimoniale stratégique (Strategic Wealth Planning). Elles sont complémentaires, pas alternatives : la première tient les déclarations en ordre, la seconde conçoit la structure.
De quoi se compose votre patrimoine, le montage actuel, vos objectifs. Nous vous disons honnêtement si nous pouvons vous aider, ou si votre cas sort de notre périmètre.
⏱ 60 min · gratuit
Documentation, analyse technique, comparaison, identification des optimisations. Rapport + restitution de 60 minutes.
⏱ Délais fixés dans le devis
Structuration, contacts notariaux, réallocation des actifs, coordination avec votre propre comptable. Un devis détaillé avant toute exécution.
⏱ Délais fixés dans le devis
4 appels par an + assistance e-mail/WhatsApp sur les sujets du périmètre + veille réglementaire + accompagnement sur les décisions ponctuelles.
⏱ En continu
Les principaux outils techniques de la planification patrimoniale en Espagne. Tous n’ont pas de sens dans chaque cas — l’audit identifie ceux qui s’appliquent au vôtre.
Une Sociedad Limitada peut détenir un bien à la place d’une personne physique. Avantages possibles : protection du patrimoine, déductibilité plus large, succession plus simple à organiser. Cela devient à envisager au-delà d’environ 1-1,5 M€ de valeur immobilière, mais uniquement avec une substance économique réelle et une gestion effective : ce n’est pas un montage automatique, et il s’apprécie au cas par cas, y compris pour ses implications en IRNR et en plus-value.
Une holding détenant les parts d’une SL espagnole peut permettre un montage transfrontalier plus net. Cela n’a de sens que pour un patrimoine substantiel (à titre indicatif au-delà de 3-5 M€) et avec une substance économique réelle : nous ne proposons pas de structures toutes faites, ni de structures montées uniquement pour réduire l’impôt. Chaque hypothèse doit être validée par des professionnels habilités.
Pour les HNWI qui transfèrent leur résidence fiscale en Espagne tout en conservant des activités à l’étranger : en général un taux réduit sur les revenus espagnols pendant une période limitée et un traitement favorable des revenus étrangers, dans des conditions et des limites précises. Les conditions d’accès sont strictes et se vérifient au cas par cas.
Le NLV permet aux ressortissants hors UE de résider en Espagne sans activité lucrative locale. Vous devenez résident fiscal espagnol, imposé sur le patrimoine mondial, mais avec accès aux communautés autonomes qui taxent peu les HNWI. Un arbitrage complexe, à modéliser au cas par cas.
Les donations du vivant peuvent réduire la masse successorale future. Le traitement varie selon la communauté autonome (Madrid accorde 99 % d’abattement sur les donations). Horizon de planification de 5 à 15 ans.
Vous voulez savoir quels outils ont du sens dans votre cas ?
L’audit identifie les optimisations applicables et estime ce qu’elles valent.
Cinq situations types où un audit dédié apporte une valeur tangible.
Cela mérite au moins une évaluation : pour établir s’il y a de la marge, où, et si agir est vraiment rentable. Parfois quelques mouvements ciblés suffisent, parfois le montage est déjà efficace — l’audit vous le dit honnêtement.
Acheter en nom propre est souvent sous-optimal au-delà de 1 M€. La structure doit être décidée AVANT la signature : agir en amont est en général bien plus efficace qu’agir après.
La plus-value se prépare dans les 12 à 24 mois qui précèdent la vente. Documenter les frais d’amélioration, choisir le moment et restructurer en amont peuvent réduire l’exposition de façon significative.
La double imposition successorale entre l’Espagne et votre pays est l’un des domaines les moins anticipés. Dans certains cas, la charge cumulée peut dépasser 30 % de ce qui est transmis.
La loi Beckham ou le NLV changent radicalement le tableau fiscal. La décision doit être modélisée sur 5 à 10 ans, avec des scénarios à plusieurs variables.
Notre principe
Nous ne concevons pas des structures pour payer moins à tout prix.
Nous concevons des structures patrimoniales légitimes, déclarées et défendables — les seules qui protègent vraiment un patrimoine dans la durée.
Realdream pilote le processus et la relation avec vous : collecte des données, analyse, scénarios, direction d’ensemble. L’analyse fiscale, juridique et notariale et les actes sont réalisés et signés par les professionnels habilités concernés (conseillers fiscaux, avocats, notaires) lorsque cela est requis. Le contrat de service indique clairement ce qui relève de qui : ce que fait Realdream, ce que font les professionnels partenaires, et ce qui reste chez vous et votre propre comptable. Aucune ambiguïté sur qui répond de quoi.
Nous planifions, coordonnons et modélisons. Pour les actes notariés et les contentieux, nous faisons intervenir un cabinet partenaire.
Nous coordonnons avec votre propre comptable, nous ne le remplaçons pas. Si vous n’en avez pas, nous vous orientons vers quelqu’un de notre réseau.
Aucune commission de tiers, aucun conflit d’intérêts. Uniquement les honoraires que vous nous versez directement.
Chaque cas est différent. Nous n’estimons la marge réelle qu’après avoir vu le montage effectif — et parfois la réponse honnête est « ça n’en vaut pas la peine ».
Le service a en général du sens à partir d’environ 1 M€ d’actifs espagnols, ou à partir de situations complexes. En dessous, notre service fiscal annuel standard convient souvent mieux — et nous le disons, plutôt que de vous vendre un audit dont vous n’avez pas besoin.
Le service a en général du sens à partir d’environ 1 M€ d’actifs espagnols (biens, comptes, placements), ou à partir de situations complexes : plusieurs biens, une structure sociétaire, une succession transfrontalière. En dessous de ce seuil, notre service fiscal annuel standard convient souvent mieux. L’audit existe pour établir s’il vaut la peine d’agir — il ne promet pas une économie garantie.
En tant que non-résident vous êtes imposé sous « obligación real » : uniquement sur les actifs situés en Espagne (biens, comptes, participations espagnoles), pas sur votre patrimoine mondial. Les résidents fiscaux, eux, sont imposés sous « obligación personal » sur le patrimoine où qu’il se trouve. Cette distinction est le point de départ de toute planification et change radicalement les chiffres.
Oui. Le passage de la résidence fiscale de votre pays à la résidence fiscale espagnole est même l’un de nos domaines les plus techniques (loi Beckham, NLV, optimisation par communauté autonome). Ce passage déclenche aussi le Modelo 720 — une obligation déclarative qui ne concerne que les résidents fiscaux, porte sur les actifs détenus à l’étranger et se dépose entre janvier et mars. La planification dans les 12 mois qui précèdent le transfert est déterminante.
Oui. Nous ne percevons aucune commission de banques, de gestionnaires d’actifs ou de produits financiers. Notre seul revenu est l’honoraire que notre client nous verse, pour que nos intérêts soient alignés avec les siens et ceux de personne d’autre.
Cela dépend du montage de départ et ne peut pas être prédit avant l’audit. Dans les cas complexes, la marge peut atteindre des dizaines de milliers d’euros par an ; dans d’autres elle est modeste ou nulle parce que la situation est déjà efficace. L’audit existe précisément pour estimer la marge réelle et vous dire honnêtement s’il vaut la peine d’agir. Nous n’avançons pas de chiffres avant d’avoir vu votre situation.
L’audit et la planification sont ponctuels, avec des délais fixés dans le devis. L’Advisory annuel est renouvelable, et se poursuit en général tant que les actifs restent en Espagne.
Oui. En général comme partenaire spécialisé sur la part espagnole du portefeuille. Nous coordonnons avec le family office du client et les conseillers externes existants. Des accords de niveau de service sur mesure sont possibles pour les family offices ayant plusieurs clients.
Oui, et ce n’est pas négociable. Nous concevons des structures patrimoniales légitimes, déclarées et défendables devant l’administration fiscale espagnole, avec une substance économique réelle. Pas d’offshore opaque, pas de schémas agressifs, pas de prête-noms. Une planification fiscale légitime opère à l’intérieur de la loi, pas en dehors — et c’est la seule qui protège vraiment un patrimoine dans la durée.
Nous l’associons dès le départ. Il reçoit la documentation stratégique, connaît les structures proposées et valide l’impact sur votre déclaration nationale. Sans son accord, nous n’avançons pas.
Nous le disons dans le rapport final. Cela arrive rarement, mais cela arrive : un montage déjà optimal, un seuil non atteint, une situation encore mouvante qui rend l’action prématurée. Même dans ce cas l’audit a de la valeur : vous savez avec certitude que vous faites ce qu’il faut.
Oui, tout à fait. L’audit est une mission autonome. Ensuite vous décidez de continuer ou non. Aucune clause d’exclusivité, aucune pénalité. Certains clients reviennent après 12 à 24 mois, quand leur situation a changé.
Remplissez le formulaire : nous vous recontactons sous 24 heures ouvrées — par e-mail ou par téléphone — pour fixer l’appel de découverte qualifiant de 60 minutes. Nous vous disons honnêtement si nous pouvons vous aider, ou si votre cas sort de notre périmètre. Sans frais.
Tout ce qu’il faut pour acheter et gérer un bien en Espagne, avec un seul conseiller.
Un patrimoine important en Espagne ?
Strategic Wealth Planning · audit à partir de 2 500 €
Assistente Realdream
Mutuo, casa e burocrazia in Spagna
Assistant IA : il peut se tromper. Pour décider, vérifiez avec l’équipe.
